为促进绿色金融均衡发展，本系列研究将选取国内绿色金融发展较好的中小银行为例，探索中小银行绿色金融发展改革路径。本篇为系列案例研究的第一篇，聚焦青岛银行的绿色金融发展。青岛银行，是山东省首家上市银行、全国第二家A+H股上市城商行，通过零售银行、公司银行、金融市场三大业务板块协同发展，现初步形成较为坚实的客户基础，探索出一条特色鲜明的高质量发展之路。该行紧跟国家碳达峰碳中和战略目标，践行绿色发展理念，不断创新绿色金融服务，在绿色金融产品创新、科技赋能、蓝色金融发展等方面表现突出，取得一定成效。截至2022年末，青岛银行绿色贷款余额209.24亿元，同比增长18.46亿元，增幅9.68%，占全部贷款余额的7.78%。其绿色金融发展能够脱颖而出的原因主要有：第一，坚守本源，大力支持中小微企业和地方企业绿色转型；第二，结合沿海区域优势，率先探索蓝色金融发展之路。本案例将详细探讨青岛银行的基本情况、绿色金融发展历程以及取得的成效和面临的不足，着重分析其在绿色金融产品体系、绿色金融特色创新、以及配套设施方面的亮点，以全面了解并总结其在绿色金融领域的成功经验和可完善方向，为其他银行绿色金融发展提供有益的借鉴。
一、案例概况
（一） 银行基本情况
青岛银行股份有限公司（以下简称“青岛银行”或“该行”）成立于1996年11月，总部设在山东省青岛市。经过多年积累，该行在公司治理、风险管控、IT建设等方面持续提升，已经形成“治理完善、服务温馨、风管坚实、科技卓越”的发展特色。2015年12月，青岛银行在香港联合交易挂牌上市；2019年1月，该行在深圳证券交易所挂牌上市，成为山东省内首家A股上市银行、全国第2家“A+H”股上市城市商业银行。截至2022年末，青岛银行已在济南、烟台、威海等山东省主要城市设有16家分行，分支机构总数达180家，并先后成立了科技、文创、港口等特色支行。
青岛银行主要提供公司及个人存款、贷款、支付结算等服务和产品，通过零售银行、公司银行、金融市场三大业务板块协同发展，形成更坚实的客户基础，塑造特色鲜明、高质量发展的新金融业务模式。截至2022年末，该行各项经营指标位居山东省内银行业前列，资产总额5,296.14亿元，比上年末增长1.41%；各项贷款总额2,690.29亿元，比上年末增长10.17%；累计实现净利润31.68亿元，较上年同期增长5.82%；2022年营业收入116.44亿元，比上年上涨4.56%。
（二） 绿色金融发展历程
2014年至2019年：夯实基础，搭建体系
据青岛银行社会责任报告披露，该行绿色金融发展起步于2014年。在2014年报告披露的基础上，青岛银行不断填充绿色金融新产品、新项目、新模式，完善相关制度方案，促进绿色金融工作具体化、体系化发展。在此阶段，青岛银行主要围绕发展绿色金融、推广绿色服务、坚持绿色运营三大主题系统性开展绿色金融相关工作。此外，该行善用科技手段提高自身服务和运营效率，更好地支持新兴产业和地方实体经济绿色发展。
2020年至今：响应政策，创新发展
在绿色金融体系基本成型的基础上，青岛银行结合自身发展重新定位服务范围和重点，积极响应国家“双碳”战略目标，创新推出针对性产品，逐步形成绿色金融产品体系。
2020年，随着国际社会对蓝色经济的持续关注和国内陆续出台海洋经济发展的方案与意见，青岛银行积极贯彻联合国可持续发展目标(Sustainable Development Goals，简称“SDGs”)，努力打造全国首家蓝色金融特色银行，与世界银行集团成员国际金融公司(Internationals Finance Corporation，以下简称“IFC”）联合探索金融支持蓝色经济发展的新模式。
2021年，青岛银行积极贯彻国家碳达峰、碳中和重大决策部署，制订《青岛银行关于推进绿色金融建设支持碳减排工作发展的十项措施》，搭建绿色金融创新实验室，布局清洁能源市场，践行绿色城市建设合作，加大相关工作支持力度。在绿色金融产品方面，该行不断推出 “碳中和”贷款、 “碳中和”主题理财、绿色供应链金融“碳E贷”产品等创新产品，实现多个绿色金融“首单”“首发”。
2022年，青岛银行先后落地山东省首笔新能源项目(Chinese Certified Emission Reduction，以下简称“CCER”)未来收益权质押贷款、青岛市首笔排污权质押贷款等款项，创新“生态资产权益抵押+项目贷”、碳排放披露支持贷款等业务模式，初步打造了以碳贷通（碳金融）、绿贷通（生态环保）、光贷通（光伏业务）、环贷通（环境权益）为主的绿色金融产品（场景）体系。
（三） 绿色金融发展成效
产品体系
青岛银行现已形成以碳贷通（碳金融）、绿贷通（生态环保）、光贷通（光伏业务）、环贷通（环境权益）为主的绿色金融产品（场景）体系，可以为大、 中、小微型企业提供多维度针对性绿色金融服务。
图1 青岛银行绿色金融产品体系
资料来源：437ccm必赢国际整理
（1）绿色信贷重点案例展示
①碳贷通——CCER质押融资案例
青岛银行与2022年10月成功落地首笔新能源项目CCER未来收益权质押贷款，为山东省某产业园光伏电站项目建设首次放款3,000万元。该贷款打破传统贷款逻辑，盘活企业碳资产，有效发挥碳市场价格发现功能。 |
②环贷通——排污权质押贷款案例
2022年3月，青岛银行成功为青岛某能源热电公司办理排污权质押贷款业务。该行依据企业日常经营及储煤需要以及急需融资情况，提出排污权质押绿色融资方案。该方案以排污权为质押，丰富企业融资担保品类，为企业开辟新的绿色融资渠道。 |
（2）绿色债券发展概况
作为国内首批通过人们也会审批的绿色债券试点行之一，与国内第一家获得绿色债券发行资格的城商行，青岛银行在2016年公布两期绿色金融债券的基础后，陆续发行多项绿色债券，支持实体企业绿色转型。例如，与青岛地铁集团有限公司2021年度的第二期绿色中期票据；为德州市齐河县城市经营建设投资有限公司申请注册用于绿色棚改项目建设的绿色中期票据20亿元；临沂城市建设投资集团有限公司用于购置纯电动公交车和偿还存量绿色融资借款的2022年度第一期绿色超短期融资券。
2、 特色创新
（1）巧用地域优势：打造蓝色金融特色银行
青岛银行紧跟地方海洋经济发展布局，联动国际机构，竭力打造全国首家蓝色金融特色银行。2020年，青岛银行签署并承诺遵守《可持续蓝色经济金融原则》，成为新兴市场第一批加入联合国环境规划署(United Nations Environment Program，以下简称“UNEP”) 批准的可持续蓝色经济金融倡议的银行。此外，青岛银行与世界银行集团成员国际金融公司（IFC）联合探索金融支持蓝色经济发展的新模式。2021年，该行与IFC合作推广的蓝色金融项目成功产出全球首个蓝色资产分类标准（即《青岛银行蓝色资产分类标准》），独立发布《青岛银行蓝色金融业务推广方案》，并在同年12月获得国际金融论坛(International Finance Forum，以下简称“IFF”）“2021全球绿色金融创新奖”。
其中，《蓝色资产分类标准》一方面界定了青岛银行蓝色金融和蓝色债券支持的7大板块（即清洁供水与水处理、循环经济与海洋塑料污染治理、可持续渔业、海洋友好制造业、绿色航运与港口物流、海洋生态修复与可持续旅游、离岸可再生能源）37个子行业的合格活动，为自身蓝色信贷、蓝色债券和蓝色投资等蓝色金融业务提供参考。另一方面，通过面向全球征求意见和修订完善，更名为《蓝色金融指引(Guidelines for Blue Finance) 》，正成为海内外金融机构学习的最佳实践之一。
截至2022年末，青岛银行蓝色金融贷款余额129.37亿元，较年初新增15.10亿元，增幅13.21%，逐步形成了由水贷通、蓝碳通、蓝惠通、蓝E通构成的蓝色金融产品（场景）应用服务体系。
（2）研究赋能：搭建绿色金融创新实验室
青岛银行首席经济学家办公室和博士后工作站以青岛成为全国首个绿色试点城市为契机，于2021年牵头搭建绿色金融创新实验室。该实验室以绿色、低碳、蓝色金融领域为抓手，从基础理论研究、创新理论研究、金融场景研究、创新产品研究等方面探索推动青岛银行绿色金融发展创新路径。
3、 绿色资产
青岛银行绿色信贷规模从2018年末的94.85亿元增长至2022年末的209.24亿元，绿色金融工作布局取得一定成效。但绿色信贷余额增长速率在近两年有所放缓，其中2022年增长率为近五年最低，不足10%。
图2 青岛银行2018-2022年绿色信贷规模
资料来源：437ccm必赢国际根据青岛银行2018-2022年度社会责任报告数据整理
4、 信息披露
青岛银行自2014年始便组织披露自身社会责任报告，至2022年末共发布9份。报告主要披露内容包括公司治理架构、社会责任管理架构、利益相关方沟通、实质性评估矩阵、支持实体经济举措、绿色金融践行举措、蓝色金融发展、数智科技服务、人才培养、回馈社会等方面。其中，2020年起，蓝色金融领域单独成篇，成为该行社会责任报告的一大亮点。此外，青岛银行在官方网站专设绿色金融和蓝色金融模块，展示自身在这两大特色业务的亮点实践成果。总体而言，青岛银行信息披露较为完整，且善于融合自身特色金融服务，水平较高。
5、 国际合作
2020年11月，青岛银行获得联合国环境规划署(UNEP)批准，签署并承诺遵守《可持续蓝色经济金融原则》，成为可持续蓝色经济金融倡议会员。《可持续蓝色经济金融原则》由联合国环境规划署金融倡议（United Nations Environment Programme Finance Initiative，简称“UNEPFI”）的可持续蓝色经济融资倡议主办，旨在利用蓝色金融的力量重建海洋繁荣、恢复生物多样性和恢复海洋健康，是世界上第一个为银行、保险公司和投资者提供可持续蓝色经济融资的全球指导框架。
6、 获奖情况
资料来源：437ccm必赢国际整理
二、绿色金融治理体系
在绿色金融领域治理层面，青岛银行尚未形成完备高效的管理机制，仅明确董事会负责确定绿色信贷发展战略，绿色金融相关发展规划、监督评估、协调统筹、产品开发等方面则缺乏分工管理。相较而言，该行在蓝色金融的组织管理更为完善，现已初步形成从上至下的蓝色金融分工管理架构。在2021年初，该行成立了以董事长为主任的“蓝色金融项目指导委员会”及由跨部门团队组成的“蓝色金融项目管理办公室”，明确了蓝色金融项目五个板块的牵头部门以及团队构。同年11月，青岛银行成立蓝色金融部作为蓝色金融领域专项管理部门，负责蓝色金融业务的统一规划与落实。
三、绿色金融制度建设
青岛银行积极响应国家绿色发展理念和可持续发展战略，出台《青岛银行关于推进绿色金融发展加大碳减排金融支持力度的实施方案》《青岛银行绿色金融业务综合服务方案》等政策方案，为绿色金融业务发展提供制度保障。例如，《青岛银行碳中和业务营销指引》明确了从鼓励绿色信贷投放、推动产品与服务创新、加大清洁能源、工业环保领域的支持力度等方面，促进电力、交通、工业、新材料、建筑、农业、负碳排放以及信息通信与数字化等八大重点领域实现“双碳”目标。
四、绿色金融配套设施
在人才培养方面，青岛银行高度重视员工培训工作，初步搭建了匹配自身高质量发展的人才培训体系，但该行在绿色金融专业领域的人才培养与队伍建设方面有所缺乏。
在金融科技方面，青岛银行通过建立数字化转型、移动应用等专题敏捷小组，成立“青岛市数字金融场景应用实验室”等举措，不断推进应用系统架构转型，加快重点项目建设，支撑业务快速发展。此外，该行主动应对移动互联网的发展趋势,借助电子渠道建设,为客户提供更加高效便捷、成本更低的绿色金融服务。
在文化建设方面，青岛银行积极倡导绿色运营，承担环保责任，将绿色环保理念融入日常经营的全过程，培养员工的环保意识、责任意识，营造企业内部绿色转型发展氛围。
五、经验与提升方向
（一） 经验
1、 坚守服务本源，服务地方经济
青岛银行坚守自身城商行定位，顺应山东省地方绿色低碳高质量发展需求，积极探索中小微企业和地方企业的绿色转型痛点，为地方企业提供多元化绿色金融服务。将地方经济绿色高质量发展同自身绿色金融发展相结合。
2、 结合沿海优势，发展蓝色金融
青岛银行基于自身已有海洋产业政策、海洋经济专业支行和涉海业务产品及长期海洋经济发展经验，充分利用沿海区域政策基础与海洋经济优势，不断探索构建可持续的海洋经济产业和服务新模式。同时，汲取国际蓝色金融发展经验，联合国际金融机构和国际组织共同推进蓝色金融建设，逐步构建自身蓝色金融特色服务业务与品牌。
（二） 提升方向
诚然，青岛银行绿色金融综合实力在近年来不断提升，其2022年绿色信贷余额已超200亿元，但该行在绿色金融组织架构、人才培养、科技赋能等层面仍有待提升。第一，在绿色金融组织管理层面，青岛银行尚未形成完整高效的分工机制，仅明确董事会负责确定绿色信贷发展战略，绿色金融相关发展规划、监督评估、协调统筹等方面的分工与治理有待完善。第二，在绿色金融人才培养方面，该行需提升绿色金融专业知识与能力培训在自身现有人才培训体系中的占比，为后续搭建绿色金融部等绿色金融专业部门储备人员力量。第三，该行金融科技可从绿色信贷识别与挖掘数字化、自动化发展角度赋能绿色金融。综上所述，青岛银行可从组织、人才、科技等角度提升绿色金融发展内生动力，从而缓解自身绿色信贷余额年增速连续两年下降现状。
参考文献
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[5]傅军. 青岛银行打造科技金融服务“新样本”[N]. 青岛日报, 2023.11.17.
[6]加速迈向“价值领先银行”青岛银行管理总资产突破8000亿元[N]. 青岛日报, 2023.7.24.
雷涵越 437ccm必赢国际研究员
傅蓉 437ccm必赢国际科研助理
刘赵妍 437ccm必赢国际研究员
施懿宸 437ccm必赢国际高级学术顾问
严展 437ccm必赢国际助理院长
